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| 編號 |
336 |
| 課程名稱 |
遺產贈與稅務與保險應用實務班 |
| 課程日期 |
2026-08-20~2026-10-08 |
| 課程時間 |
星期四09:00~12:00；13:00~17:00(8/27.9/24暫停一次) |
| 時數 |
42 |
招訓對象及
資格條件 |
學 歷：高中/職(含)以上
年 齡：年滿15歲以上
資格條件：1.具基礎者並從事相關領域或從事本業相關人員。 2.有意學習本課程知識技能從業準備者。 3.有意學習本知識技能培養第二專長者。4.在職進修增加工作職能者。 |
| 課程詳細資訊 |
8/20
贈與之種類與來源贈與稅課稅範圍與納稅義務人相關規定
贈與免稅之相關規定贈與稅扣除額之相關規定贈與稅申報之憑證介紹贈與稅如何扣抵之相關規定與實務贈與財產相關規定與贈與稅申報實務視同贈與之相關規定與申報實務
9/3
遺產之種類與來源遺產稅課稅範圍與納稅義務人相關規定 遺產免稅之相關規定遺產稅扣除額之相關規定
遺產稅申報之憑證介紹遺產稅如何扣抵之相關規定與實務遺產繼承相關規定與遺產稅申報實務擬制遺產之相關規定與申報實務
9/10
保險與所得稅法之探討與解析。保險與最低稅負制之探討與解析保險與遺產贈與稅之探討與解析保險工具與各項稅制之實戰演練
資產移轉之五大策略與八大工具預留稅源之保單應如何正確規劃贈與規劃應如何運用保單正確規劃運用保單工具預留稅源稅務規劃演練
9/17
遺產稅特殊判例之探討與實務解析保險給付計入遺產實質課稅探討與實務保單實質課稅計入遺產與最低稅負制分析之探討與實務解析 最新遺產贈與稅制房地產課稅實務解析
個人海外遺產如何課稅申報之實務解析要保人變更課稅實務與如何校正之規劃最新保險課稅實務案例解說與分析
10/1
房地合一稅2.0實施現況與課稅實務房地合一稅2.0與贈與稅制之實務解析房地合一稅2.0與遺產稅制之實務解析
運用保險工具規劃四大心法與新思維運用保單類信託給付讓財產不被掏空保單如何破除民法特留分規劃如何運用保單規劃完成公益志業
10/8
運用保單工具作退休規劃及財產為自己所用之資產保全實戰演練運用保單工具作作不同職業風險屬性客戶及三代受益之財富傳承實戰演練 保險工具與遺產贈與稅之探討與解析預留稅源之保單應如何正確規劃
贈與規劃應如何運用保單作正確規劃遺產稅特殊判例之探討與課稅實務解析 遺囑的效力與如何運用保險預留特留分 保險給付計入遺產實質課稅之預留稅源遺產稅申報之夫妻剩餘財產差額分配請求權計算與最新判例及課稅實務解析、結訓
知識：
本課程使學員理解遺產稅與贈與稅之課稅範圍、免稅與扣除額規定，掌握申報流程與相關法令依據，並熟悉最低稅負制、房地合一稅2.0及實質課稅原則，建立保險與資產傳承稅務整合之專業知識體系。
技能：
培養學員具備遺產與贈與稅申報實務操作能力，能運用保險工具進行資產移轉與稅務規劃，並透過案例分析進行保單關係人配置、稅源預留及財富傳承策略設計。
學習成效：
學員結訓後可整合遺產贈與稅制、房地合一稅及保險規劃工具，提供高資產客戶財富傳承與稅務優化建議，提升保險從業人員在資產管理與跨稅制規劃之專業競爭力。
陳俊廷 老師
喆元會計師事務所 執業會計師暨所長
專業:財務會計、財務管理分析、金融商品、公司治理、理財規劃、稅務規劃、企業經營管理 |
| 上課位置 |
100-041臺北市中正區羅斯福路一段28號5樓 |
| 費用 |
8210 |
| 報名網址 |
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| 注意事項 |
1.依產業人才投資方案線上報名網站之報名順序進行資格審核，符合者將依序通知。收到通知後須於 5 天內完成繳交相關證明文件、繳費及簽訂契約書，始完成錄訓；逾期未完成者將由候補人員依序遞補
2.受訓費用需於報名時一次繳清。學員缺席時數若未超過總時數的五分之一，即可依規定獲得費用補助(課後由勞動部撥款予學員)
3.開課日前已年滿 45 歲者視為「中高齡者」，可享勞動部 100% 報名費補助（三年內補助總額上限為新臺幣 10 萬元） |
| 備註 |
【此課程由臺北市保險業務職業工會辦理】
報名時間
採線上報名
1.請先至台灣就業通：
https://www.taiwanjobs.gov.tw
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2.再至在職訓練網
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